Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. N138-И

Установлен новый порядок представления резидентами и нерезидентами в уполномоченные банки документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций. Закреплены правила оформления паспортов сделок, а также учета  уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением. Изменились состав и формы отчетных документов. В частности, введены новая форма «справка о подтверждающих документах», изменились   формы «справка о валютных операциях» и «паспорт сделки», коды валютных операций и т.д. Инструкция не распространяется на контракты (кредитные договоры), сумма обязательств по которым не превышает 50 тыс. долл. США. Инструкция вступаете силу с 1 октября 2012 г. Со дня вступления в силу Инструкции утрачивает силу Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».